Wydział Budżetu Miasta - Urząd Miejski

Referat Rachunkowości Budżetowej Miasta wykonuje zadania:

1. własne:

• prowadzenie ksiąg rachunkowych budżetu miasta,

• przekazywanie środków do jednostek organizacyjnych miasta w celu realizacji wydatków budżetowych,

• prowadzenie obsługi kasowej budżetu miasta,

• współpraca z bankiem obsługującym rachunki bankowe miasta,

• opracowanie i przestrzeganie harmonogramu realizacji dochodów i wydatków budżetu miasta na podstawie danych z wydziałów Urzędu Miejskiego i jednostek organizacyjnych miasta w aplikacji centralnej KSAT2000,

• prowadzenie ewidencji księgowej dochodów pozyskanych z tytułu podpisanych porozumień oraz wyodrębnionej ewidencji księgowej, operacji finansowanych ze środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej oraz ze źródeł zewnętrznych na zadania realizowane z ich udziałem,

• prowadzenie obsługi księgowej długu publicznego (przychody, rozchody),

• gromadzenie dochodów pobranych przez jednostki budżetowe i związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych Miastu ustawami,

• rozliczanie i zwrot dotacji celowych otrzymanych z budżetu państwa na realizację własnych zadań gminy i powiatu,

• współpraca z urzędami skarbowymi w zakresie dochodów gminy i powiatu,

• monitorowanie stanu gotówki i zarządzanie płynnością finansową miasta,

• pozyskiwanie dodatkowych dochodów poprzez lokowanie czasowo wolnych środków na rynku pieniężnym,

• rozliczanie jednostek budżetowych z przekazanych środków budżetowych,

• sporządzanie sprawozdawczości budżetowej i z operacji finansowych w zakresie prowadzonej ewidencji księgowej, w tym sprawozdań z wykonania planu dochodów, sprawozdań o stanie należności, sprawozdań o stanie zobowiązań, sprawozdań uzupełniających o stanie zobowiązań, sprawozdań o stanie środków na rachunkach bankowych, sprawozdań o nadwyżce/deficycie,

• sporządzanie sprawozdania finansowego w zakresie prowadzonej ewidencji księgowej – bilans z wykonania budżetu jednostki samorządu terytorialnego,

• przyjmowanie i weryfikacja formalno – rachunkowa sprawozdań budżetowych i z operacji finansowych od jednostek organizacyjnych i urzędów skarbowych,

• prowadzenie ewidencji księgowej sprawozdań budżetowych podległych jednostek,

• przyjmowanie i weryfikacja sprawozdań finansowych jednostek organizacyjnych miasta pod kątem ich zgodności z przekazanymi dochodami i pobranymi środkami na wydatki,

• sporządzanie zbiorczych sprawozdań budżetowych i z operacji finansowych, w tym sprawozdań: z wykonania planu dochodów jst, z wykonania planu dochodów Skarbu Państwa, z wykonania dochodów podatkowych, z wykonania planu wydatków, o dotacjach, o stanie należności, o stanie zobowiązań, z wykonania planu wydatków, które nie wygasły z upływem roku budżetowego oraz sprawozdań uzupełniających o stanie należności z tyt. papierów wartościowych, o stanie zobowiązań,

• przyjmowanie i weryfikacja formalno - rachunkowa sprawozdań finansowych,

• sporządzanie zbiorczego sprawozdania finansowego, w tym: bilans jednostki budżetowej, rachunek zysków i strat jednostki, zestawienie zmian w funduszu jednostki, informacji dodatkowej,

• sporządzanie bilansu skonsolidowanego,

• przekazywanie zbiorczych sprawozdań do Regionalnej Izby Obrachunkowej, Pomorskiego Urzędu Wojewódzkiego i Krajowego Biura Wyborczego,

• kontrola i analiza sprawozdań z wykonania budżetu pod kątem przestrzegania dyscypliny budżetowej, prowadzenie spraw z tym związanych oraz wnioskowanie w sprawach o naruszenie dyscypliny finansów publicznych,

• wnioskowanie o wszczęcie procedur przetargowych na wybór banku prowadzącego obsługę bankową budżetu miasta,

• współpraca z wydziałami Urzędu Miejskiego, jednostkami organizacyjnymi miasta, Pomorskim Urzędem Wojewódzkim, Krajowym Biurem Wyborczym, Regionalną Izbą Obrachunkową w zakresie realizacji planu budżetu miasta; realizacji zadań z zakresu administracji rządowej oraz dotacji celowych; w zakresie gospodarki finansowej,

• monitorowanie i kontrola ryzyk związanych z realizacją art. 243 ustawy o finansach publicznych,

• przygotowanie na zlecenie Skarbnika analiz ekonomiczno – finansowych związanych z płynnością i długiem miasta,

• przygotowanie projektów uchwał w sprawie rozpatrzenia i zatwierdzenia sprawozdania finansowego wraz ze sprawozdaniem z wykonania budżetu miasta i instytucji kultury,

• prowadzenie analizy dokumentacji finansowo – ekonomicznej spółek komunalnych z udziałem miasta oraz składanie Prezydentowi okresowych informacji z ich działalności finansowej,

• opracowanie wytycznych i jednolitych zasad ujmowania w księgach rachunkowych dochodów, wydatków i innych zdarzeń gospodarczych w celu rzetelnego sporządzania sprawozdań budżetowych, z operacji finansowych i sprawozdania finansowego przez Urząd i jednostki organizacyjne,

• planowanie do projektu budżetu kwot wydatków (odsetki, prowizje), przychodów, rozchodów, gwarancji i poręczeń w części dotyczącej obsługi długu,

• wnioskowanie o zmianę w planie wydatków w zakresie odsetek i prowizji,

• przestrzeganie terminów spłat odsetek, rat kredytów, pożyczek oraz poszczególnych serii obligacji,

• przygotowanie wniosków o emisję obligacji do organizatora, agenta emisji w celu jej uruchomienia,

• sporządzanie not księgowych na odsetki od kredytów, pożyczek i emisji obligacji w celu ich zapłaty,

• przygotowanie danych dotyczących długu publicznego na potrzeby Wieloletniej Prognozy Finansowej (WPF),

• analiza i koordynacja udzielonych przez Miasto gwarancji i poręczeń,

• przygotowanie informacji o stanie finansowym miasta dla Regionalnej Izby Obrachunkowej w związku z podjętymi uchwałami na zaciągnięcie kredytów, emisji obligacji lub pożyczek,

• prowadzenie korespondencji z bankami w zakresie obsługi długu oraz w związku z prowadzonym przez bank procesem monitorowania sytuacji finansowej miasta,

• uzgadnianie sald zadłużenia z bankami na potrzeby sporządzenia sprawozdania finansowego,

• przekazywanie bankom kwartalnych sprawozdań z wykonania budżetu,

• sporządzanie informacji o stanie zadłużenia i wydatkach na obsługę długu na potrzeby analizy za I półrocze i za rok z wykonania budżetu miasta oraz bieżące monitorowanie i informowanie Skarbnika w zakresie zadłużenia,

• rozliczanie zaciągniętych kredytów, pożyczek, emisji obligacji na potrzeby finansowania inwestycji,

• obsługa aplikacji płynności miasta (APF) w zakresie planowanych przychodów i rozchodów oraz odsetek do zapłaty,

• przygotowanie procedur związanych z uruchomieniem kredytów, obligacji, pożyczek w tym: przygotowanie uchwał, zarządzeń, wniosków, umów, informacji finansowej dla Regionalnej Izby Obrachunkowej,

• przygotowanie procedur związanych z wykupem wierzytelności,

• obsługa Biuletynu Informacji Publicznej w ramach zadań realizowanych przez Referat,

• przygotowywanie odpowiedzi na wnioski dotyczące informacji publicznej w ramach zadań realizowanych przez Referat,

• obsługa techniczna terminali płatniczych funkcjonujących na terenie Miasta Słupska zgodnie z zawartą umową na udostępnienie ww. urządzeń,

• obsługa kart płatniczych funkcjonujących na terenie Urzędu Miejskiego zgodnie z zasadami przyjętymi w Zarządzeniu Prezydenta Miasta w sprawie szczegółowych zasad, sposobu i trybu przyznawania i korzystania ze służbowych kart płatniczych oraz rozliczania płatności dokonywanych przy ich wykorzystaniu.

2. zlecone:

• realizowanie dochodów z zakresu zadań administracji rządowej,

• przekazywanie dotacji celowej z budżetu państwa na zadania bieżące z zakresu administracji rządowej oraz inne zadania zlecone ustawami, realizowane przez gminę i powiat,

• rozliczanie zadań z zakresu administracji rządowej,

• sporządzenie sprawozdań z realizacji zadań z zakresu administracji rządowej.

Referat Planowania Budżetu Miasta wykonuje zadania:

1. własne:

• opracowanie założeń i wytycznych do projektu budżetu, w tym sporządzanie projektów uchwał i podjętych uchwał Rady Miejskiej w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej miasta, szczegółowości projektu budżetu oraz rodzajów materiałów informacyjnych towarzyszących projektowi budżetu,

• przygotowanie projektu budżetu zgodnie z uchwalonymi procedurami, szczegółowością oraz materiałami informacyjnymi towarzyszącymi projektowi budżetu w zakresie dochodów i wydatków, przychodów i rozchodów oraz podjętej uchwały budżetowej miasta Słupska,

• przygotowanie projektu zmiany wieloletniej prognozy finansowej na kolejny rok wraz z objaśnieniami oraz podjętej uchwały w sprawie zmiany wieloletniej prognozy finansowej na kolejny rok wraz z objaśnieniami,

• zawiadamianie dysponentów środków budżetowych o kwotach dochodów i wydatków ujętych w projekcie budżetu i w podjętej uchwale budżetowej miasta Słupska,

• przyjmowanie i sprawdzanie pod względem zgodności z projektem budżetu oraz z podjętą uchwałą budżetową planów finansowych wydziałów, samodzielnych stanowisk i jednostek organizacyjnych miasta,

• sporządzanie informacji o przebiegu wykonania budżetu miasta, w tym kwartalnych informacji z wykonania budżetu; informacji o przebiegu wykonania budżetu miasta za pierwsze półrocze oraz o kształtowaniu się wieloletniej prognozy finansowej, w tym o przebiegu realizacji przedsięwzięć; sprawozdania rocznego z wykonania budżetu miasta wraz z informacją o stanie mienia komunalnego; przekazywanie ich do Przewodniczącego Rady Miejskiej, Regionalnej Izby Obrachunkowej oraz podawanie ich do publicznej wiadomości,

• prowadzenie ewidencji planu budżetu w systemach informatycznych,

• uzgadnianie z wydziałami urzędu oraz jednostkami organizacyjnymi planowanych dochodów i wydatków w przypadku zmian w budżecie w trakcie roku budżetowego, w tym przyjmowanie i weryfikowanie wniosków w sprawie zmian w budżecie miasta,

• sporządzanie w ciągu roku budżetowego projektów uchwał i podjętych uchwał zmieniających budżet wraz z załącznikami i uzasadnieniem oraz projektów uchwał i podjętych uchwał zmieniających wieloletnią prognozę finansową wraz z załącznikami i uzasadnieniem,

• sporządzanie w ciągu roku budżetowego zarządzeń zmieniających budżet wraz z załącznikami i uzasadnieniem; zarządzeń zmieniających wieloletnią prognozę finansową wraz z załącznikami i uzasadnieniem; zarządzeń w sprawie trybu i terminów opracowania materiałów do projektu budżetu miasta oraz do projektu zmiany wieloletniej prognozy finansowej; zarządzeń w sprawie konsultacji społecznych związanych z projektem budżetu; zarządzeń w sprawie ustalenia treści informacji o przebiegu wykonania budżetu miasta za pierwsze półrocze oraz o kształtowaniu się wieloletniej prognozy finansowej w tym o przebiegu realizacji przedsięwzięć; zarządzeń w sprawie ustalenia treści sprawozdania z wykonania budżetu miasta Słupska wraz z informacją o stanie mienia komunalnego,

• obsługa Biuletynu Informacji Publicznej w ramach zadań realizowanych przez Referat,

• przygotowanie aktów prawnych w postaci elektronicznej, przekazywanie ich do ogłoszenia w Wojewódzkim Dzienniku Urzędowym oraz publikowanie w zbiorze aktów prawa miejscowego,

• analiza bieżąca i monitoring realizacji budżetu miasta poprzez opracowanie okresowych analiz, zestawień, porównań, raportów itp.,

• analiza prawidłowości wykonania dochodów pod kątem dochodów ponadplanowych i zagrożenia wykonania planu dochodów,

• analiza wykonania planu wydatków pod kątem ewentualnych oszczędności i ewentualnego niedoboru planu na wydatki,

• analiza wysokości zaplanowanych wydatków bieżących pod kątem realności, rytmiczności, możliwości łączenia tych samych rodzajów wydatków w grupy zakupowe, podziału na wydatki sztywne i zmienne, wskazania obszarów gdzie są możliwe potencjalne oszczędności, źródeł ich finansowania,

• analiza wskaźnikowa na podstawie sprawozdania z wykonania budżetu (wskaźniki budżetowe, wskaźniki na mieszkańca),

• monitorowanie wysokości otrzymanych dotacji na realizację zadań z zakresu administracji rządowej, oraz innych zadań zleconych ustawami do poniesionych wydatków na ich obsługę,

• współdziałanie z Regionalną Izbą Obrachunkową, Pomorskim Urzędem Wojewódzkim i innymi instytucjami w zakresie zadań dotyczących realizacji budżetu miasta,

• przygotowywanie odpowiedzi na wnioski dotyczące informacji publicznej w ramach zadań realizowanych przez Referat.

2. zlecone:

   Realizacja zadań obronnych w ramach przydzielonych przedsięwzięć, wynikających z obowiązujących na terenie miasta planów obronnych oraz w ramach zleconych przez Wojewodę Pomorskiego pozamilitarnych przygotowań obronnych.

Zadania wykonywane przez wydział wynikają w szczególności z następujących aktów prawnych: